1. A külön bevallás csapdája: Miért fizetsz feleslegesen több adót?
Sokan azt gondolják, hogy ha egy számlán veszteségük keletkezett, arról nem kell beszámolniuk a NAV-nak. Ez a legdrágább tévedés:
• **A veszteség-elszámolás elmaradása**: Képzeld el, hogy a Lightyearen elértél 2 000 000 Ft nyereséget amerikai részvényeken, míg az Interactive Brokersnél vagy a Revoluton lezártál rossz pozíciókat -1 200 000 Ft veszteséggel. Ha a veszteséget nem szerepelteted, a teljes 2 000 000 Ft után befizeted a 15% SZJA-t (300 000 Ft)! Helyes összevonás esetén az adóalapod csak 800 000 Ft lesz, és csupán 120 000 Ft adót kell fizetned. Az összevonással **180 000 Ft készpénzt spórolsz meg**.
• **Ellenőrzött tőkepiaci ügylet (ETÜ)**: Az EGT-államokban működő felügyelet alá tartozó brókerek (XTB, Lightyear, IBKR, Degiro) forgalma ETÜ-nek minősül, így mentes a 13% SZOCHO alól, és a veszteség korlátozás nélkül szembeállítható a nyereséggel.
Fektess be részvényekbe és ETF-ekbe a Lightyear segítségével
Európa egyik leggyorsabban növekvő befektetési platformja: díjmentes ETF vásárlás, kiemelkedő kamatok a lekötetlen forintra, euróra és dollárra, valamint modern mobilapplikáció.
A befektetés kockázattal jár. Fektess be felelősségteljesen.
2. Gyakorlati példa: 3 bróker összevonása és 180 000 Ft megtakarítás
Nézzünk meg egy valós magyar befektetői esetet:
• **XTB / Lightyear**: Sikeres technológiai részvényeladások nettó nyeresége: **+2 000 000 Ft**.
• **Interactive Brokers**: Veszteséges nyersanyagpozíciók eladása: **-800 000 Ft**.
• **Revolut**: Spekulatív részvények lezárása veszteséggel: **-400 000 Ft**.
A táblázat egyértelműen megmutatja a különbséget:
| Brókerszámla | Platformon elért eredmény | Külön bevallás (Hibás) | BrokerTax összevonás (ETÜ szabály) |
|---|---|---|---|
| Lightyear / XTB (Nyereség) | +2 000 000 Ft nyereség | Megadóztatva 2 000 000 Ft (300 000 Ft adó) | Közös FIFO nyilvántartásba véve |
| Interactive Brokers (Veszteség) | -800 000 Ft veszteség | Elveszett veszteség (nincs elszámolva) | Leírva a nyereséggel szemben |
| Revolut (Veszteség) | -400 000 Ft veszteség | Elhanyagolt veszteség | Leírva a nyereséggel szemben |
| Teljes portfólió egyenleg | Tiszta nyereség: +800 000 Ft | Befizetett adó: 300 000 Ft (Túlfizetés!) | Tényleges adóalap: 800 000 Ft (Adó = 120 000 Ft) |
3. Hogyan egyesítsd a kivonatokat a BrokerTaxban 1 perc alatt
A manuális forintosítás és táblázatkezelés hetekig tarthat az MNB árfolyamtáblázatok keresgélése miatt.
A BrokerTax PRO Season Pass használatával a folyamat teljesen automatikus:
1. Töltsd le az éves hivatalos kivonatokat (XTB XLSX, Lightyear CSV, Revolut CSV, IBKR CSV).
2. Húzd be az összes fájlt egyszerre a BrokerTax.hu feltöltőfelületére.
3. A motor automatikusan felismeri a formátumokat, hozzárendeli a hivatalos MNB devizaárfolyamokat, és összefűzi a tranzakciókat.
4. Töltsd le a jegyzőkönyvet a 25SZJA 67/A. sorába tartozó pontos összegekkel.